电影改变自开心麻花的同名话剧。讲述了一头名叫“得水”送水驴，被按上老师的名字“吕得水”来吃空饷的故事。

影片对于角色的性格特点与人物性格描述非常见功底，敢爱敢恨放纵欲望的自由女性张一曼这个人物争议是非常大的，所以最终以悲剧而收尾，因为在当时的世道，这可以算是她最好的结局了。

对于裴奎山、周铁男、孙恒海这些人，刚刚开始可能是有理想的热血青年，但是碰到事情后，原则和底线都直接丢掉不知哪里的角落，还有铜匠，唯唯诺诺看上去老实，但是懂得运用自己的身份标签后，变得让人惊诧不已。

人性终归是不可考量的，在这个戏剧的试验场，又上演了一场极端的好戏，将所谓的教育、人性、欲望、权力、道德、品行混杂于一起，做出了一个非常让人上头的菜肴，吃过之后后劲非常强，久久难以忘怀。

1942年，中国西北偏远山区的一所小学，校长孙恒海（大力饰）和老师张一曼（任素汐饰）、裴魁山（裴魁山饰）、周铁男（刘帅良饰）为了上级的教学资金，谎报了学校的老师数量，将一头取水的驴子谎报成“吕得水”的英语老师吃空饷。

一直相安无事，直到上级派来特派员（韩彦博饰），专门调查吕得水老师的任教情况。为了应付调查，校长、老师慌了手脚，他们找来了铜匠（阿如那饰）假扮这个吕得水老师，众人连夜为铜匠进行培训。

特派员来后，张一曼察觉出了其不懂英语，于是就让铜匠用家乡方言为特派员朗诵了一段莎士比亚经典独白，在听完吕得水的讲课后，特派员大加赞赏并说出了此行的真实目的。此次前来调查吕得水，是因为美国慈善家罗斯要资助一位农村教育家，特派员调查发现吕得水的简历比其他人都要干净，就是他想要找的那个人。

为了得到这笔钱，众人让铜匠留下来拍照，铜匠觉得拍照会死，死活不同意，张一曼用自己的身体当筹码，铜匠同意拍照。特派员离开后，众人得到了那笔教育资助金，拿到这笔钱后教师开始变得阔气，裴魁山更是大夏天穿起了貂皮。又收到教育部电报通知，特派员将和美国慈善家罗斯一起来见吕得水。

他们又找到了铜匠，让他继续扮演吕得水，铜匠的妻子（王堃饰）找来，说铜匠回去以后的各种花花式儿多了，而且还学会了咬耳朵。张一曼为了息事宁人，坦然承认了这一切，为了让铜匠彻底死心，大骂他是牲口。特派员先行一步来见众人，受到侮辱的铜匠为了报复张一曼，让学校开除她，并且让众人批斗她，扇耳光，剪头发，直到把张一曼逼疯。

周铁男看不惯铜匠嘴脸，揭露他是个铜匠，但特派员只关心美国人的资助金，铜匠教育家什么的不重要。周铁男想反抗，特派员向他开了一枪，躲过子弹的周铁男庆幸大难不死，从此夹着尾巴做人。

为了不让铜匠露馅，特派员编造了吕得水在见罗斯的路上发生意外死亡，罗斯为表达愧疚决定给予驴得水家属一万美金，孙校长求女儿孙佳（卜冠今饰）假冒吕得水未婚妻，没想到铜匠在灵堂诈尸起身，提出想跟罗斯去美国深造，众人用圣经故事哄骗罗斯相信这是死而复生的人类奇迹。

特派员要求吕得水和孙佳当着罗斯的面举行婚礼，并与铜匠谈好条件，特派员获得一万美金而铜匠则跟随罗斯去美国。

婚礼现场，铜匠老婆再次出现，婚礼现场乱作一团，最终特派员因贪污被调查，学校老师们受到了处分，孙佳去了延安。

“明天就开学了，来，我们聚聚气。”

“我们三民小学团结、乐观，哎，等会…… 一曼呢？”

“砰。”